Управление финансами (Казначейство)

Главная Описание Функциональная модель Мониторинг и анализ Финансы Бюджетирование Регламентированный учет Персонал Производство Затраты Организация ремонтов Продажи Взаимоотношения с клиентами Закупки Склад и запасы Интеграция с «1С:Документооборот 8 КОРП» Технологические преимущества

Казначейство – система, позволяющая эффективно управлять денежными средствами, находящимися в кассах, на банковских расчетных, валютных, специальных и депозитных счетах, и осуществлять контроль платежей компании.

В «1С:ERP Управление предприятием 2» создана функциональность управления заявками на расходование денежных средств, поддерживаются этапы формирования и утверждения заявок, контролируется исполнение платежей по заявкам.

В учете безналичных денежных средств разделены операции регистрации оперативной информации о входящих и исходящих платежах (по первичным платежным документам) и отражение банковских выписок (реализованных отдельным документом). Это позволило повысить оперативность учета (например, взаиморасчетов), не нарушая при этом учет денежных средств на расчетных счетах, ускорить обработку выписок и платежек, установить полный контроль за денежными средствами, находящимися в процессе зачисления, списания или перемещения.

Реализован функционал проведения расчетов с банком по эквайринговым операциям. Кроме собственно регистрации операций платежа и возврата по платежным картам, добавлен механизм регистрации отчетов от банков по зачисленным платежам, списанию возвратов, удержанной комиссии. Это позволило отслеживать каждую операцию от момента совершения платежа до зачисления средств на расчетный счет.

Учет финансового результата (прибыли, убытки) ведется по направлениям деятельности компании. Состав направлений деятельности может настраиваться очень гибко – например, направления могут соответствовать ассортименту (для дистрибуторов), точкам продаж (для розничных предприятий), проектам и т. д. Поддерживается настройка произвольных правил распределения себестоимости и выручки от продаж по направлениям деятельности, основанных на аналитике продаж.

Это все позволяет подробно анализировать эффективность деятельности компании и развивать бизнес, оптимизируя состав направлений деятельности.

Содержание

Основные новшества решения и развитие функционала:

Эквайринг (платежные карты).

Учет кредитов, депозитов и займов.

Гибкие инструменты для составления платежного календаря.

Маршруты согласования заявок.

Расширенные возможности управления текущими платежами.

Гибкие инструменты для формирования платежных документов на будущие даты.

Аналитическая отчетность по движению денежных средств.

Инвентаризация касс и расчетных счетов.

настраиваемые шаблон проводок.

Привязка проводок к документам без трансформации.

Отложенное отражение проводок в учете.

Создание документов по типовым операциям.

Регистрация нефинансовых показателей.

Аудируемость данных.

Генератор финансовых отчетов.

Представлена настроенная методическая модель: шаблоны проводок, план счетов, финансовые отчеты по МСФО.

Подсистема Казначейство решает следующие задачи:

планирование поступлений и расходов денежных средств;

учет операций с наличными и безналичными денежными средствами;

контроль наличия денежных средств;

анализ целевого использования денежных средств;

ведение денежных расчетов в иностранных валютах;

учет расчетов с подотчетными лицами;

контроль взаиморасчетов с покупателями и поставщиками;

учет кредитов, депозитов и займов.

Платежный календарь

Для оперативного управления денежными средствами компании, формирования графиков платежей и контроля его своевременного исполнения используется платежный календарь.

Платежный календарь заполняется автоматически на основании данных о планируемых оплатах от клиентов и выплатах поставщикам, планируемых прочих поступлениях и расходах денежных средств.

Использование платежного календаря облегчает:

анализ данных о доступном остатке денежных средств, планируемых поступлениях и расходах денежных средств;

принятие решения о возможности обеспечения заявок на расходование денежных средств;

принятие решения о перемещении денежных средств между расчетными счетами и кассами или о необходимости получения дополнительных средств;

согласование заявок с уточнением срока оплаты и источника расхода денежных средств (банковский счет, касса);

оформление заявок на внутреннее перемещение денежных средств;

оформление заявок на получение кредита в банке.

При подготовке платежного календаря автоматически проверяется его выполнимость – наличие денежных средств в местах их учета.

Оформление заявок на расходование денежных средств

Для регистрации намерений по расходованию денежных средств используется документ Заявка на расходование денежных средств. Характер и назначение планируемого списания денежных средств устанавливаются предопределенными видами операций документа.

Заявки на расходование денежных средств позволяют учесть планируемый вид расхода денежных средств:

Перечисление денежных средств поставщику;

Выдача денежных средств подотчетному лицу;

Оплата по кредиту;

Возврат денежных средств клиенту;

Оплата в другую организацию;

Таможенный платеж;

Прочие расходы денежных средств и др.

В заявке можно установить планируемый способ оплаты расхода денежных средств (наличная, безналичная).

Использование заявок на расходование ДС позволяет решить следующие задачи:

учесть потребность в денежных средствах со стороны подразделений предприятия;

спланировать расход денежных средств, сформировать платежный календарь;

не допустить несогласованные выплаты денег;

анализировать объем допустимых к расходу денежных средств.

Управление заявкой производится с использованием соответствующих статусов документа.

Контроль целевого использования денежных средств

Существует возможность контролировать лимиты расходования денежных средств.

Для контроля за расходованием денежных средств применяются различные инструменты прикладного решения, использование которых помогает:

установить объем доступных к расходованию денежных средств по каждой статье ДДС;

спланировать, сколько денег необходимо выделить на расходы того или иного подразделения;

уменьшить объем расходов и произвести их контроль.

Контроль лимита расходования денежных средств может проводиться как по компании в целом, так и по подразделениям и организациям.

Превышение лимитов контролируется при согласовании заявки на расходование денежных средств.

Если необходимо осуществить расходование денежных средств сверх установленного для статьи ДДС лимита, данная потребность указывается при оформлении заявки на расходование денежных средств (в заявке устанавливается признак Сверх лимита).

Для контроля расхода денежных средств в соответствии с заданными лимитами используется отчет Лимиты расхода денежных средств, который включает лимиты расходов, фактический расход и помогает определить, по каким статьям движения денежных средств есть превышение или лимит израсходован не полностью.

Упрощенное планирование и контроль денежных средств

Информацию о планируемых и фактических поступлениях и расходах денежных средств можно получить в упрощенном виде в журнале платежей. При работе с журналом платежей не используются заявки на расходование денежных средств.

Доступны различные варианты работы со списком платежных документов (отдельные журналы для каждого вида документа/общий журнал платежей). Использование журнала платежей позволяет осуществлять централизованную работу с платежными документами:

оформление нового платежа;

анализ списка оформленных платежей;

регистрация платежного поручения в банковской выписке (проведено банком);

выгрузка и загрузка платежных документов.

Из журнала платежей можно быстро перейти к отчетам:

Остатки денежных средств – позволяет проанализировать остатки и движения денежных средств, в том числе у подотчетных лиц;

Контроль операций с денежными средствами – позволяет проконтролировать движения наличных и безналичных денежных средств.

Учет наличных денежных средств

Поддерживается возможность учета различных операций поступления наличных денежных средств в рамках рабочего места Приходные кассовые ордера.

Данное рабочее место содержит список распоряжений на поступление денежных средств, что в свою очередь, упрощает работу подготовки приходных кассовых ордеров с различными типами хозяйственных операций:

Поступление оплаты от клиента;

Поступление оплаты из кассы ККМ;

Возврат оплаты от подотчетника;

Поступление от другой организации;

Возврат оплаты от поставщика и др.

В качестве распоряжений на поступление денежных средств можно использовать различные распоряжения на поступления.

Для оформления операций выдачи наличных денежных средств используется рабочее место Расходные кассовые ордера, в котором содержится список распоряжений на выдачу наличных денежных средств, являющихся основанием для оформления расходных кассовых ордеров с различными типами хозяйственных операций, таких как:

Выдача ДС подотчетнику;

Выдача ДС в кассу ККМ;

Оплата поставщику;

Возврат оплаты клиенту и др.

Основаниями на выдачу денежных средств являются заявки на расходование денежных средств.

Инвентаризация наличных денежных средств

Для отражения процесса инвентаризации наличных денежных средств в кассах предприятия используется инструмент прикладного решения – Инвентаризация наличных денежных средств, который позволяет:

отразить учетные и фактические остатки наличных денежных средств;

оформить излишки и недостачи наличных денежных средств.

По результатам проведения инвентаризации можно составить акт по форме ИНВ-15.

Учет безналичных денежных средств

Для работы с безналичными платежами используется универсальное рабочее место Безналичные платежи. В данном рабочем месте происходит отражение различных операций поступления и списания денежных средств с расчетных счетов организации. Также данное рабочее место позволяет подтвердить факт регистрации платежей в банковской выписке по расчетному счету (признак Проведено банком).

Для отражения поступления денежных средств на расчетный счет используются документы Поступление безналичных ДС, позволяющие отразить типовые операции:

Поступление от другой организации;

Поступление оплаты от клиента;

Погашение займа контрагентом;

Сдача наличных в банк;

Прочее поступление и др.

Списание денежных средств с расчетного счета оформляется документами Списание безналичных ДС с указанием соответствующей типовой операции:

Выдача подотчетнику;

Оплата поставщику;

Прочий расход;

Таможенный платеж;

Выдача займа контрагенту и др.

Обмен с банком

В программе 1С:ERP Управление предприятием версии 2 используются механизмы:

передачи в банк в электронном виде платежных документов на безналичное перечисление денежных средств с расчетного счета организации;

обратный автоматический прием из банков выписок по расчетному счету.

Передавать в банк платежные документы можно используя следующие технологии:

Обмен через файл «1С:Предприятие-Клиент банка». Платежные документы передаются в банк путем выгрузки платежных документов в файл и последующей загрузкой этих данных в модуль «Клиент-банка». Указание файлов выгрузки/загрузки не является обязательным, их можно уточнить в процессе обмена с банком.

«DirectBank» (прямой обмен данными) – более удобный и безопасный способ передачи платежных документов в банк. Подготовленные в системе платежные документы передаются в банк напрямую, без выгрузки платежных документов в файл и последующей загрузкой этих данных в модуль «Клиент банка». Преимущества технологии «DirectBank» (прямой обмен данными):

управление расчетными счетами непосредственно из «1С:Предприятия 8» без установки системы Клиент- Банк;

повышенный уровень безопасности – подписание электронных документов прямо в «1С:Предприятие 8»;

единый пользовательский интерфейс для управления всеми счетами, открытыми в разных банках;

отправка платежного документа и получение выписки из банка по одной команде пользователя.

Выгрузка платежных документов в банк и загрузка выписок из банка производится в рамках рабочего места Безналичные платежи.

Расчеты с подотчетными лицами

В прикладном решении возможно вести учет денежных средств, выданных подотчетным лицам.

Общая схема работы с подотчетными лицами представлена на схеме:

Поддерживаются варианты расчетов с подотчетными лицами с использованием как наличных, так и безналичных денежных средств.

В программе 1С:ERP Управление предприятием версии 2 можно учесть следующие операции с подотчетными лицами:

закупка товарно-материальных ценностей;

оформление прочих и командировочных расходов.

Обоснованность расходов подотчетных лиц подтверждается оформлением документов Авансовый отчет, которые также позволяют проконтролировать сумму перерасхода и расхода выданных в подотчет денежных средств.

Контроль выданных подотчетному лицу авансов

Для комплексного анализа выданных подотчетному лицу денежных средств используются отчеты:

Контроль операций с денежными средствами:

закупок через подотчетных лиц в разрезе целей;

контроль выданных подотчетному лицу авансов;

перерасхода денежных средств подотчетным лицом.

Контроль выданных подотчетному лицу авансов:

незавершенных операций с денежными средствами (безналичными/наличными);

анализ суммы использованных и возвращенных подотчетным лицом авансов;

рекомендации по дальнейшим требуемым действиям (Оформите авансовый отчет, Оформите выдачу подотчетнику и т.д);

контроль остатка задолженности – суммы, за которую подотчетное лицо должно отчитаться в указанный срок.

Управление взаиморасчетами

Подсистема взаиморасчетов отвечает за оценку состояния и анализ взаимных обязательств между предприятием и его контрагентами. Она позволяет:

вести учет взаиморасчетов с детализацией до договора;

вести учет фактической и планируемой задолженности;

формировать и согласовывать акты сверки взаиморасчетов;

отражать операции взаимозачетов и списания задолженности;

анализировать состояние расчетов, выявлять просроченную задолженность.

Независимый учет ведется по партнерам (управленческий учет) и контрагентам (регламентированный учет).

Поддерживается несколько вариантов ведения взаиморасчетов:

По заказам – для каждой оплаты указывается соответствие конкретному заказу;

По договорам – взаиморасчеты контролируются по договору в целом;

По накладным – оплата оформляются в привязке к документам реализации (поступления) товаров.

Для анализа данных о текущем состоянии взаиморасчетов, сумме долга, сумме просроченной задолженности, суммах к оплате, суммах к отгрузке и к получению используются различные отчеты:

Задолженность клиентов;

Ведомость расчетов с клиентами;

Задолженность клиентов по срокам;

Сверка расчетов и др.

Контроль задолженности клиентов/поставщикам по срокам

Получить отчеты по дебиторской и кредиторской задолженности можно в разрезе различных интервалов задолженности.

Для подготовки отчетов по кредиторской и дебиторской задолженности 1C:ERP предоставляет следующие возможности:

использовать стандартный интервал задолженности, применяемый в компании;

либо установит собственные интервалы задолженности (неограниченное количество), в разрезе которых будут собираться данные о дебиторской и кредиторской задолженности.

Для анализа информации о суммах дебиторской и кредиторской задолженности по интервалам задолженности используются следующие отчеты:

Задолженность поставщикам по срокам (кредиторская задолженность) – позволяет контролировать текущее состояние кредиторской задолженности по поставщикам, размерам и длительности просроченной задолженности с разбивкой по интервалам долга;

Задолженность клиентов по срокам (дебиторская задолженность) – позволяет контролировать текущее состояние дебиторской задолженности и произвести анализ клиентов с наибольшей просроченной задолженностью в рамках интервала задолженности;

Досье партнера (только если вариант классификации задолженности один).

Реализована возможность получения данных по задолженности поставщикам по срокам, задолженности клиентов по срокам в виде диаграмм или таблиц.

Проведение взаимозачетов и списание задолженности

Реализована возможность отражения операций взаимного погашения дебиторской и кредиторской задолженности по нескольким партнерам.

При оформлении взаимозачета задолженности поддерживается отражение различных операций:

взаимозачет по операциям одного клиента (поставщика) – используется для зачета задолженностей одного контрагента (клиента или поставщика) по разным объектам расчетов в рамках одной организации;

взаимозачет между двумя клиентами (двумя поставщиками) в рамках одной организации – используется для зачета задолженности между двумя различными контрагентами (клиентами или поставщиками) по операциям, которые оформлены на одну организацию;

взаимозачет с участием двух организаций для одного клиента (поставщика) – контрагент (клиент или поставщик) произвел оплату одной организации, а отгрузка товара произведена от имени другой организации;

зачет встречных обязательств (бартер) – используется для зачета задолженности контрагента как клиента и как поставщика.

Реализована возможность учета операций списания задолженности, возникшей в процессе оформления хозяйственных операций между организациями предприятия и ее клиентами или поставщиками.

Для фиксации состояния взаиморасчетов между конкретной организацией и юридическим лицом партнера за определенный период времени можно использовать документ Сверка взаиморасчетов. Сверку взаиморасчетов можно произвести с детализацией по партнерам и объектам расчетов.

Текущее состояние сверки взаиморасчетов определяется соответствующими статусами документа.

Для анализа задокументированных сверок расчетов с клиентами и получения информации о том, есть ли расхождения между данными от клиента и «нашими» можно использовать отчет Сверка расчетов.

Учет кредитов, депозитов и займов

Для ведения учета по кредитам, депозитам и займам 1С:ERP Управление предприятием 2 имеет следующие возможности:

регистрировать кредитные и депозитные договора с учетом параметров погашения кредитов, начисления процентов и комиссий по каждому договору;

ввести начальные остатки по кредитным и депозитным договорам;

вести график выплат и начислений по кредитам и депозитам;

рассчитывать и отражать в информационной базе ежемесячные суммы комиссий и процентов по этим договорам;

выполнять анализ обязательств по кредитным договорам.

Для получения прогноза движения денежных средств используется возможность вести учет по вариантам графиков.

Варианты графиков можно заполнять как вручную, так и загрузкой из внешнего файла в информационную базу.

Данные по графикам являются источником для формирования заявок на расходование денежных средств, начислений доходов и расходов по процентам и комиссии.

При оформлении начислений по кредитам, депозитам и займам можно отразить следующие операции:

Начисления по депозитам;

Начисления по кредитам и займам полученным;

Начисления по займам выданным.

Для контроля данных по кредитам и депозитам можно применять аналитические отчеты:

Реестр договоров по кредитам и депозитам – позволяет проанализировать взаиморасчеты в рамках заключенных кредитных, депозитных договоров и займов;

План-фактный анализ оплат и начислений по договору – позволяет проанализировать отклонения по фактически произведенным оплатам и начислениям в рамках заключенных кредитных (депозитных) договоров с учетом комиссии.

Дальше

Что такое ERP-система?

Какая выгода от внедрения ERP?

Как выбрать подходящую систему для предприятия?

Каковы основные модули ERP?

Каковы основные сложности при внедрении?

Консультант фирмы ООО АйТи Консалтинг

Илья

Эксперт портала ERP4u.ru

Задать вопрос

Консультации по вопросам автоматизации на базе ERP-систем:

— Установка и настройка систем 1С
— Сопровождение программ
— Типовая и нетиповая доработка
— Проектное внедрение системы под ключ
— Помощь и консультация по сдаче отчетов